Yksilöllinen eläkepääoma (IPC [1] ) on alkuperäinen nimi [vielä] hypoteettiselle järjestelmälle, jossa työskentelevä Venäjän kansalainen kerää varoja vapaaehtoisesti vähentämällä muutaman prosentin palkasta NPF :lle lisätäkseen tulojaan saatuaan vanhan ikäeläke tulevaisuudessa . Keväällä 2019 Venäjän federaatiossa valmisteltiin lakiesitys vastaavan järjestelmän käyttöönotosta, jonka tarkoituksena on tulla perustaksi rahastoivan eläkkeen muodostamiselle ja muuttamaan "jäädytettyä" mekanismia eläkevarojen keräämiseksi työnantajan maksuista. Tämän järjestelmän tietyt analogit ovat olleet pitkään olemassa useissa maissa, mukaan lukien Saksassa ja Yhdysvalloissa.
PKI-lakia ei kuitenkaan esitelty, ja tätä vaihetta päätettiin lykätä. Syynä on se, että aiemmat muutokset Venäjän eläkesektorilla aiheuttivat niin jyrkän kansalaisten torjunnan, että kaikki uudet aloitteet tällä alalla olisivat myös tuomittuja joukkohylkäämiseen [2] .
IPC:n tilalle esitettiin alkusyksystä 2019 ns. "takuueläketuote" [3] (GPP), joka ei juurikaan eronnut IPC:stä, joka sitten nimettiin uudelleen " takuueläkejärjestelmäksi " [4 ] (lyhenne on sama: GPP). Vastaava lakiesitys julkaistiin 29.10.2019 [5] . Itse asiassa "IPK" -käsitettä ei koskaan otettu käyttöön, ja se on nyt korvattu GPP :llä, vaikka idean ydin ei ole muuttunut.
Kehittäjien (valtiovarainministeriö, työministeriö, Venäjän federaation keskuspankki) suunnitelman mukaan on tarpeen vahvistaa tietty prosenttiosuus palkoista tehdyistä vähennyksistä (suositus on nostaa asteittain nollasta 6 prosenttiin). Työntekijä voi valita suositellusta poikkeavan prosentin. Teknisesti varojen vähennykset tehdään samalla tavalla kuin tuloverotuksessa . Vastaanottaja on kansalaisen valitsema NPF. Rahastot sijoittavat kertyneet rahat, mikä tuottaa lopulta suuremman tuoton kuin sijoittamalla varoja pankkiin talletuksiin [6] .
Jos työntekijällä oli aiemmin eläkesäästöjä NPF:ssä, ne siirretään IPC-tilille, eli varojen kerääminen ei ala tyhjästä.
Tulevaisuudessa IPC-rahastot mahdollistavat eläkkeen rahastoivan osan vastaanottamisen samoilla säännöillä, joilla se maksetaan nyt (ainoa ero on varojen kertymismekanismissa), yhdellä lisäyksellä. IPK-järjestelmän puitteissa sairauskulutarpeeseen liittyvissä hätätilanteissa on mahdollista saada varat etuajassa, mutta tällöin saadusta summasta on maksettava tuloveroa.
Uransa aloittavien venäläisten kiinnostamiseksi osallistumaan IPC-järjestelmään ehdotettiin, että rahastoivan eläkkeen rekisteröinti sallittaisiin jo 30 vuoden kuluttua ensimmäisestä erästä [7] .
Vaihtoehtoisesti henkilöt, joiden palkka on yli 85 tuhatta ruplaa kuukaudessa, voitiin liittää IPC-järjestelmään automaattisesti, mutta kieltäytymisoikeudella, ja pienemmät tulot voitaisiin liittää hakemuksesta (alun perin automaattiset vähennykset tuloista oletettiin oletusarvo kaikille [8] ). Presidentti Vladimir Putin vaati täydellistä vapaaehtoista yhteyttä [9] .
Eläkerahastojen kansallinen liitto ehdotti vaihtoehtoa IPC-hankkeelle, nimittäin yritysten eläkeohjelmien kehittämistä: 2 % maksuista voisi maksaa työnantaja, 2 % kansalainen ja 1 % valtio [10] .
IPC:hen osallistuvalle kansalaiselle säästöjen olemassaolo mahdollistaisi tulevaisuudessa suuremman eläkkeen saamisen kuin vain vakuutusmaksujen kautta. Mutta kun otetaan huomioon Venäjän federaation tulojen todellinen koko, joka on paljon pienempi kuin virallinen keskipalkka (laskennassa käytetään aritmeettista keskiarvoa suuntaa- antavan mediaanin tai muodin sijaan ), vain noin 5 % venäläisistä on pysty keräämään vakavia summia [11] .
Makrotalouden kannalta IPC:n käyttöönottoa pidetään vaihtoehtona "pitkän rahan" syntymiselle Venäjän talouteen [12] , mikä on erityisen tärkeää ottaen huomioon ulkomaisten investointien tason laskun vuodesta 2014 lähtien.
Alustavasti IPC-järjestelmä voitaisiin ottaa käyttöön vuodesta 2020 alkaen. Mutta huolimatta asianomaisen lakiesityksen valmiudesta (käsitteellisesti työ tehtiin vuosina 2016-2019), sitä ei koskaan toimitettu valtionduumalle. Keväällä ja kesällä 2019 esitettiin mielipide, että IPK-konseptin edistäminen aloitettaisiin äkillisesti uudelleen syyskuun 2019 vaalien jälkeen ja tauko johtui viranomaisten halusta välttää toistaiseksi keskittymistä eläkeasioihin. , mikä vaikuttaisi kielteisesti hallitsevan Yhtenäinen Venäjä -puolueen ehdokkaiden mahdollisuuksiin [13] .
IPK-järjestelmän toimivuuden kyseenalaistanut tekijä oli yleisön viranomaisluottamuksen katastrofaalinen horjuminen Venäjällä eläkeiän nostamisesta vuodesta 2019 lähtien . Tilannetta pahentaa monien NPF:n maine ja aiemman rahastoivien eläkkeiden muodostusmekanismin epäonnistuminen. Epäonnistuminen johtui siitä, että kansalaisten olemassa olevia eläkesäästöjä alettiin ohjata osittain muihin tarkoituksiin, mukaan lukien " Krimiin " ja nykyisten vakuutuseläkkeiden maksamiseen [14] [15] [16] samalla kun mahdollisuus maksaa Nämä säästöt tulevaisuudessa niille, joilta ne säilytettiin, on edelleen kysymys [17] [18] . Koska IPC-lakiehdotuksen laatijat olivat itse asiassa samat henkilöt, jotka ovat vastuussa samanlaisesta eläkesektorin tilanteesta Venäjällä, voi IPC:n muodostamiseen osallistuvien henkilöiden määrä olla liian pieni tähän. ratkaista ainakin joitain ongelmia [19] .
Selvitysten jälkeen kävi selväksi, että IPC-idea ei ilmoitetuissa olosuhteissa saisi väestön tukea ("sokki viimeaikaisesta eläkeiän noususta on liian suuri", "IPC-mekanismin käynnistäminen tuolla hetkellä tuomitsisi sen alusta alkaen epäsuosioksi). Tämä selittää lykkäyksen [2] .
Toukokuun 2019 lopulla tehdyssä kyselyssä 63 % venäläisistä sanoi, että he eivät halua osallistua eläkesäästämisen uudistamiseen varojen puutteen ja järjestelmään kohdistuvan epäluottamuksen vuoksi (vuoden 2014 "jäädyttämisen" ja eläkkeen nostamisen jälkeen ikä) [20] .
Valtiovarainministeriön edustaja totesi 27. elokuuta, että vaikka IPC-konseptin pitäisi muodostaa uuden eläkesäästöjärjestelmän perusta, itse termiä "yksityinen eläkepääoma" ei käytetä, ja lupasi julkaista kaikki yksityiskohdat. syyskuun alussa 2019 [21] [22] . Syyskuun 6. päivänä ilmestyi tietoa lakiehdotuksesta "Taatusta eläketuotteesta" (työnimike tuossa vaiheessa). Tuotteen pääominaisuuksiksi julistettiin yksinomaan vapaaehtoinen järjestelmään liittymismenettely, veroedut yrityksille ja verovähennykset kansalaisille, säästötilien rekisteröinti keskushallinnon toimesta sekä pitkäaikaisten eläkesäästöjen turvallisuuden takaaminen. valtio [3] [23] .
Tiedotusvälineissä kerrottiin 25. lokakuuta, että uuden rahastoivan eläkejärjestelmän pääparametrit määriteltiin [4] , ja 29. lokakuuta julkaistiin vastaava lakiesitys [5] . Samaan aikaan tapahtui toinen nimeäminen: sana "tuote" korvattiin sanalla "suunnitelma", joten työnimi kuulostaa nyt " takuueläkejärjestelmältä " (lyhennettynä: GPP). GPP:n ja IPC:n välillä ei ole radikaaleja eroja, olennainen asia on, että GPP:n puitteissa järjestelmään ei muodosteta yhteyksiä ennen kansalaisen tahtoa.
Yksilöllisen eläkesäästämisen mekanismi on olemassa monissa maissa.
Venäläinen IPK (GPP) -järjestelmä itse asiassa toistaa 401 (K) -järjestelmän , joka on ollut voimassa vuodesta 1983 Yhdysvalloissa . Tämä on Amerikan yrityseläkejärjestelmä, jossa työntekijä voi lähettää osan palkasta - ilman veroja, työnantajan avulla - rahastoyhtiöihin ja pankkeihin keräämään sinne eläkepääomaa [19] .
Ero (Yhdysvaltojen eduksi) korkeammassa tuotossa, noin 9 % vuodessa, 401 (K) -järjestelmissä, sekä siinä, että ”pelin säännöt” ovat vakaat ja kansalainen, mikä tekee Päätös osallistua, ei pelkää häviämistä Venäjän federaation neuvostoliiton jälkeisessä todellisuudessa toistuvasti tapahtuneiden lainsäädännön muutosten vuoksi.