Depo tili

Depo  -tili ( ranskaksi dépôt) - joukko talletusyhteisön rekistereissä olevia tietueita, joita yhdistää yhteinen piirre ja joka on tarkoitettu arvopapereiden kirjanpitoon [1] . Tälle tilille kirjataan oikeudet tallettajan omistamiin arvopapereihin.

Yleiset määräykset

Venäjän keskuspankin hyväksymien talletustilien ja muiden säilytystilien avaamista ja ylläpitoa koskevien määräysten mukaisesti [2] oikeudet seuraaviin arvopapereihin voidaan kirjata talletustileille:

• venäläisten liikkeeseenlaskijoiden (Venäjän federaation oikeushenkilöiden tai kansalaisten liikkeeseen laskemat) rekisteröidyt arvopaperit , joihin talletusyhteisöt voivat liittovaltion lakien mukaisesti harjoittaa oikeuksia talletustileillä;
• haltija-arvopaperit, joissa on pakollinen keskitetty varastointi;
• arvopapereiksi luokitellut ulkomaiset rahoitusvälineet [3] ja oikeudet, joihin näiden rahoitusvälineiden perusteella vastuussa olevan henkilön henkilökohtaisen lain mukaisesti voidaan kirjata tileille, jotka on avattu arvopapereihin liittyviä oikeuksia kirjaavissa organisaatioissa.

Säilytysyhteisö ylläpitää säilytystilejä ja muita tilejä tekemällä arvopapereita koskevia kirjauksia ja varmistamalla niiden turvallisuuden.

Talletustileillä ja muilla säilytysyhteisön avaamilla tileillä olevien arvopapereiden kirjanpito tapahtuu yksiköissä.

Arvopapereiksi luokiteltujen ulkomaisten rahoitusvälineiden kirjanpito voidaan suorittaa niissä yksiköissä, joihin ne on merkitty muiden edun vuoksi toimivan henkilön säilytysyhteisössä avatulle tilille.

Arvopapereiden murto-osien esiintyessä säilytysyhteisön on kirjattava arvopapereiden murto-osat. Arvopapereiden murto-osien syntyminen, lisääntyminen tai pieneneminen poistettaessa on sallittua vain hallintarekisteröityjen haltijoiden talletustileillä, ulkomaisten hallintarekisteröityjen haltijoiden depotileillä, mukaan lukien tapaukset, joissa arvopapereiden lukumäärä muuttuu henkilökohtaisella tilillä. nimellisomistaja arvopaperirekisterissä, nimellisomistajan depotili toisessa säilytysyhteisössä tai toisen edun mukaisesti toimivan henkilön tili arvopapereihin liittyviä oikeuksia rekisteröivässä ulkomaisessa yhteisössä.

Depo-tilien tyypit

Säilytysyhteisöt voivat avata seuraavan tyyppisiä säilytystilejä:

• omistajan depotili - tili, jolle on kirjattu oikeudet tallettajien omistamiin arvopapereihin omistusoikeuden tai muun omaisuuden perusteella;
• edunvalvojan depo-tili - tili tallettajan hallinnassa oleviin arvopapereihin liittyvien oikeuksien kirjaamiseen (organisaatioille, joilla on arvopaperimarkkinoiden ammattimaisen toimijan lisenssi arvopapereiden hallinnointioikeuteen);
• nimellisen haltijan depotili - tili tallettajan asiakkaiden omistamiin arvopapereihin liittyvien oikeuksien kirjaamiseen (järjestöille, joilla on arvopaperimarkkinoiden ammattimaisen toimijan toimilupa säilytystoiminnan harjoittamiseen);
• ulkomaisen hallintarekisteröinnin haltijan depotili - tili ulkomaisen organisaation asiakkaiden arvopapereihin kohdistuvien oikeuksien kirjaamiseksi (rahoitusalan valtuutetun toimielimen hyväksymän luettelon mukaan ulkomaisista organisaatioista, joille säilytysyhteisö avaa ulkomaisen hallintarekisteröinnin depotilit markkinat);
• ulkomaisen valtuutetun haltijan depotili;
• talletusohjelmien talletustili;
• talletustili;
• liikkeeseenlaskijan (arvopapereista vastuussa olevan henkilön) treasury depo -tili - tili, jolla kirjataan liikkeeseenlaskijan (arvopapereista vastuussa olevan henkilön) oikeudet hänen liikkeeseen laskemiinsa (liikkeeseenlaskemiin) arvopapereihin;
• Trading depo -tilit [4]  - tilit arvopapereiden oikeuksien kirjaamiseen, joita voidaan käyttää selvitykseen otettujen velvoitteiden täyttämiseen ja (tai) turvaamiseen (nämä tilit avataan merkinnällä selvitysorganisaatiosta, jolla on oikeus antaa ohjeita tällaiset talletustilit) ;
• clearing depo account [4]  — sellaisten arvopapereiden oikeuksien kirjaamiseen, joita voidaan käyttää selvitykseen hyväksyttyjen (ainoastaan ​​selvitysorganisaatioiden) tai omaisuuspooliin siirrettyjen velvoitteiden täyttämiseen ja (tai) niiden täyttämisen varmistamiseen;
• kauttakulku varastotilille;
• sijoitusyhtiön säilytystili [5] .

Muistiinpanot

1. ↑ PARTAD-säilytyskomitean suositukset // Venäjän keskuspankin tiedote. - 1995. - Nro 7.
2. ↑ Venäjän keskuspankin 13. marraskuuta 2015 päivätty asetus nro 503-P "Säilytysyhteisöjen talletustilien ja muiden tilien avaamis- ja ylläpitomenettelystä".
3. ↑ Liittovaltion laki nro 39-FZ, 22. huhtikuuta 1996 "Arvopaperimarkkinoista".
4. ↑ 1 2 Liittovaltion laki, annettu 7. helmikuuta 2011, nro 7-FZ "selvitystoiminnasta, selvitystoiminnasta ja keskusvastapuolesta".
5. ↑ Liittovaltion laki, annettu 28. marraskuuta 2011, nro 335-FZ "sijoituskumppanuuksista".