Pankkitoimilupa ( eng. banking toimilupa ) - lupa yksilöllisesti määritellyn keskuspankkiasiakirjan muodossa, joka myönnetään pankille tai muulle luottolaitokselle ja joka valtuutetaan suorittamaan tietyntyyppisiä pankkitoimintoja [1] .
Useiden taloustieteilijöiden mukaan pankkitoimilupa on valtion lisenssi pankkitoimintaan , mukaan lukien oikeus kerätä varoja talletuksia varten, suorittaa maksuja avoimien pankkitilien kautta ja valuuttakauppoja. Lisensointia pidetään ensimmäisenä askeleena valtion osallistumisessa pankkisektorin säätelyyn. Joissakin osavaltioissa toimilupien myöntämiseen osallistuu useampi kuin yksi hallintoelin, ja yleispankki voi vaatia eri määrän toimilupia toimiakseen täysimääräisesti [2] . Pankkitoiminnan pakollinen toimilupa on nyt yleisesti hyväksytty, vastaava lähestymistapa pankkitoimintaan on normatiivisesti kirjattu lähes kaikkiin kansallisiin oikeusjärjestelmiin sekä tehokkaan pankkivalvonnan perusperiaatteisiin, jotka Baselin pankkivalvontakomitea on hyväksynyt Kansainvälisen järjestelypankin alaisuudessa. vuonna 2012 [3] [4] .
Pankkitoimiluvat myöntää yleensä pankkijärjestelmää valvova valtion virasto, jos hakijaorganisaatiot täyttävät kaikki lain vaatimukset. Näitä vaatimuksia voivat olla vähimmäisosakepääomavaatimukset, johtajien vähimmäismäärä, osakkeenomistajien erityinen asuinpaikka, osakesarjojen jakaminen, osakkeenomistajia koskevien tietojen julkistaminen. Nämä vaatimukset voivat vaihdella osavaltioittain ja vaihdella pyydetyn lisenssityypin mukaan. Joillakin lainkäyttöalueilla, joita toisinaan kutsutaan myös veroparatiiseiksi, on maine alhaisista pankkitoimilupastandardeista: siellä myönnetään usein lisenssejä esimerkiksi shell-yhtiöille tai yrityksille, joissa on hallintajohtajia tai kuvitteellisia osakkeenomistajia jne. Toimiluvan myöntäminen voi olla pitkä, monimutkainen ja kallis prosessi. General Banking License antaa pankille mahdollisuuden harjoittaa kaikkea pankkitoimintaa, kuten vähittäispankkitoimintaa, vastaanottamista , kassanhallintaa, varainhoitoa ja kauppaa. Hakija voi hakea rajoitettua pankkitoimilupaa, kuten offshore-pankkitoimilupaa [5] .