Talousrikoksia

Talousrikokset  ovat sosiaalisesti vaarallisia tekoja , jotka loukkaavat taloudellisia ja taloudellisia suhteita , joita säätelevät rahoituslain (mukaan lukien verot , valuutta ) normit , varojen ( valtion taloudelliset resurssit ) muodostamisesta, jakamisesta, uudelleenjaosta ja käytöstä . hallitukset , muut talouden alat.

Talousrikosten kohde

Rahoitusalan rikosten kohteena on oikeusvaltio tiettynä sosiaalisten suhteiden järjestelmänä, joka on sisällytetty sääntely- (rahoitus) lain normien mukaiseen järjestykseen . Oikeusvaltion sisältö on laillinen käyttäytyminen [1] , taloudellisten suhteiden subjektien toiminta.

Venäjän federaation rikoslain hyväksyminen vuonna 1996 laajensi merkittävästi mahdollisuuksia ratkaista ja sovitella talousoikeuteen ja talousrikoksiin liittyviä kysymyksiä .

Taloudellisten pahoinpitelyjen ja rikosten tutkinnassa käytetään oikeusvaltioperiaatteen mukaisesti yleisiä tekniikoita ja menetelmiä.

Talousrikokset voidaan luokitella : rikokset muuhun kuin käteisrahaliikenteeseen, rikokset arvopapereiden ja teollisten rahoitusvälineiden kiertoon . Rahoituslaitosten suorittaman toiminnan massatoteutuksen nykyaikaisten digitaalisten ohjelmistojen avulla monet rikokset tehdään laittomalla pääsyllä tietoihin ja altistumiseen sähköisille tietokantoille ja digitaalisille asiakirjoille, mukaan lukien virusohjelmien käyttö .

Venäjän federaation rikoslain 22 luku säätelee kansalaisten perusoikeuksia ja velvollisuuksia taloudellisen toiminnan alalla. Siinä määritellään myös laillisen yritystoiminnan perusnormit . [2]

Talousrikoksia ovat seuraavat rikokset: rikokset muun kuin käteisen rahan liikkeessä sekä arvopaperien ja johdannaisrahoitusvälineiden liikkeessä; rikokset muun kuin käteisen rahan liikkeen alalla; rikokset arvopapereiden ja johdannaisrahoitusvälineiden liikkeeseenlaskun alalla; Taide. 172 rikoslain "laiton pankkitoiminta"; Taide. 174 ja Art. 174.1 " Rikollisella tavalla hankitun rahan ja muun omaisuuden laillistaminen ( pesu )", art. 176 rikoslain "Lainan laiton saaminen " ; Taide. Rikoslain 193 § " Valuuttamääräisten varojen palauttamatta jättäminen ulkomailta "; Taide. Venäjän federaation rikoslain 170.1 kohta "Yhdistetyn valtion oikeushenkilörekisterin , arvopaperien haltijoiden rekisterin tai säilytyskirjanpitojärjestelmän väärentäminen "; Taide. Venäjän federaation rikoslain 185.1 kohta "Venäjän federaation arvopapereita koskevassa lainsäädännössä määritelty tietojen luovuttamisen tai toimittamisen tahallinen kiertäminen"; Taide. Venäjän federaation rikoslain 185.2 "Arvopapereihin liittyvien oikeuksien kirjanpitomenettelyn rikkominen"; Taide. Venäjän federaation rikoslain 185.3 " Markkinamanipulaatio "; Taide. Venäjän federaation rikoslain 185.6 " Sisäpiiritiedon väärinkäyttö " [3]

Talousrikosten tyypit

B.V. Volzhenkin tunnistaa seuraavat rikosryhmät rahoitusalalla :

• Rikokset, jotka rikkovat yritystoiminnan ja muun taloudellisen toiminnan toteuttamista koskevan vakiintuneen menettelyn yleisiä periaatteita : laiton pankkitoiminta  - Art. 172; rahanpesun tai muiden henkilöiden rikollisella tavalla hankkiman omaisuuden laillistaminen - art. 174.
• Rikokset velkojien etuja vastaan : laiton lainan saaminen  - art. 176; ostovelkojen takaisinmaksun tahallinen kiertäminen  - Art. 177; laittomat toimet konkurssitapauksessa  - Art. 195.
• Monopoliin ja vilpilliseen kilpailuun liittyvät rikokset ; liike- tai pankkisalaisuuden muodostavien tietojen laiton vastaanottaminen ja paljastaminen - Art. 183.
• Rikokset, jotka rikkovat rahan ja arvopaperien liikkeeseenlaskua koskevaa menettelyä : väärinkäyttö arvopapereiden liikkeeseenlaskussa ( emissiot ) - Art. 185; väärennetyn rahan tai arvopapereiden tuotanto, varastointi, kuljetus tai myynti - art. 186; maksuvälineiden laiton liikkuminen - art. 187.
• Rikokset ulkomaisen taloudellisen toiminnan vakiintunutta järjestystä vastaan ​​( tullirikokset ); organisaatiolta tai yksityishenkilöltä perittyjen tullimaksujen kiertäminen - Art. 194.
• Rikokset valuutta-arvojen liikkeeseenlaskumenettelyä vastaan ​​(valuuttarikokset): jalometallien , luonnon jalokivien tai helmien laiton kierto  - art. 191; jalometallien ja jalokivien valtiolle toimittamista koskevien sääntöjen rikkominen - Art. 192.
• Rikokset verojen ja vakuutusmaksujen maksamisessa valtion budjetin ulkopuolisiin varoihin (verorikokset): henkilön kiertäminen verojen tai vakuutusmaksujen maksamisesta valtion talousarvion ulkopuolisiin varoihin - Art. 198; veronkierto tai vakuutusmaksut valtion budjettivaroihin organisaation kanssa - art. 199.
• Rikokset kuluttajien oikeuksia ja etuja vastaan: valtion tunnusmerkkien valmistusta ja käyttöä koskevien sääntöjen rikkominen  - art. 181.

Muistiinpanot

1. ↑ Laillinen toiminta . (määrätön)
2. ↑ Venäjän federaation rikoslaki Luku 22. Rikokset taloudellisen toiminnan alalla . ConsultantPlus . Haettu 3. kesäkuuta 2022. Arkistoitu alkuperäisestä 27. huhtikuuta 2022. (Venäjän kieli)
3. ↑ Sosina K. A. Talousrikokset : käsite ja tyypit . Lehti "Yhtiön lakimies" (17.7.2020). Haettu 3. kesäkuuta 2022. Arkistoitu alkuperäisestä 4. kesäkuuta 2022. (Venäjän kieli)

Linkit

• Volzhenkin BV Talousrikokset . - M.; Pietari: "Legal Center-Press", 1999. - 312 s.
• Truntsevsky Yu. V., Petrosyan O. Sh. Talous- ja rahoitusrikokset: oppikirja. korvaus. M .: "Unity-dana"; "Laki ja laki", 2007. - 288 s.