Pankin likviditeetti

Pankin likviditeetti tarkoittaa pankin kykyä  varmistaa velvoitteidensa oikea-aikainen ja täydellinen täyttäminen. Pankin likviditeetin hallinnan tavoitteena on ehkäistä ja eliminoida sekä pulaa että ylimääräistä likviditeettiä. Riittämätön likviditeetti voi johtaa pankin maksukyvyttömyyteen ja liiallinen likviditeetti voi vaikuttaa haitallisesti sen kannattavuuteen.

Määritelmä

BDT :n mukaan pankin likviditeetti on pankin kykyä täyttää velvoitteensa ajallaan [1] .

Likviditeetin tyypit

Lähteiden mukaan

Kertynyt osti

Kiireellisesti

Likviditeettianalyysi- ja hallintamenetelmät

Kertoimien menetelmä

Likviditeettianalyysin kerroinmenetelmä on yksinkertaisin. Se sisältää:

  1. Likviditeettiindikaattoreiden koostumuksen, laskentatiheyden ja raja-arvojen määrittäminen
  2. Likviditeettiindikaattoreiden tilan analyysi ja arviointi perustuen:
    • indikaattoreiden todellisten arvojen vertailu normatiivisiin, rajoittaviin arvoihin;
    • indikaattoreiden todellisten arvojen dynamiikan analyysi;
    • todellisten arvojen muutosten tekijäanalyysin toteuttaminen;
  3. Analyysin perusteella todettujen epäjohdonmukaisuuksien poistamistapojen valinta

Likviditeettiindikaattoreiden koostumuksen määrittelee kukin pankki tietyn pankin likviditeettiin vaikuttavien tekijöiden perusteella.

Venäjän keskuspankin maksuvalmiussuhteet

Tällä hetkellä (huhtikuussa 2015) Venäjän keskuspankki on asettanut kolme pakollista likviditeettisuhdetta [2] :

standardi Nimi Kuvaus raja-arvo
H2 pankin välitön likviditeettisuhde Säätelee riskiä, ​​että pankki menettää likviditeettiä yhden arkipäivän sisällä ≥ 15 %
H3 pankin nykyinen likviditeettisuhde Sääntelee riskiä pankin likviditeetin menettämisestä 30 kalenteripäivän sisällä lähinnä standardin laskentapäivää ≥ 50 %
H4 pankin pitkän aikavälin likviditeettisuhdetta Säätelee riskiä, ​​että pankki menettää likviditeettiä varojen sijoittamisen seurauksena pitkäaikaisiin varoihin ≤ 120 %

Kaikki Venäjän liikepankit toimittavat kuukausittain raportin näiden indikaattoreiden tilasta Venäjän federaation keskuspankille.

Venäjän keskuspankki otti käyttöön 1.1.2016 lyhyen aikavälin likviditeettisuhteen (Basel III). Standardin pienin sallittu arvo on 70 % ja korotus 10 prosenttiyksikköä vuosittain, kunnes se saavuttaa 100 % 1.1.2019 alkaen.

Lyhyen aikavälin maksuvalmiussuhteen noudattamista koskeva vaatimus koskee Venäjän keskuspankin sellaisiksi tunnustamia systeemisesti merkittäviä luottolaitoksia Venäjän keskuspankin 22.7.2015 annetun määräyksen nro 3737-U "Systemaattisen määrittelyn menetelmästä" mukaisesti. tärkeät luottolaitokset”.

Pankkiryhmien emoyhteisöinä oleville systeemisesti merkittäville luottolaitoksille tulee vaatimus noudattaa lyhyen aikavälin maksuvalmiussuhdetta konsolidoidusti.

Gap-analyysi (GAP-analyysi)

Aukkoanalyysiä (GAP) on kahta päätyyppiä :

  • Vakio (staattinen) aukko - aukot rakennetaan olemassa olevien tapahtumien perusteella;
  • Transformed (Dynamic) GEO - suunnitelmia käytetään sekä menetelmiä resurssien muuntamiseen kiireellisyydestä toiseen.

Maksukalenteri

Maksukalenteri (kuitti- ja veloitusaikataulu) laaditaan lyhyeksi ajaksi (yleensä enintään 3 kuukaudeksi) ja kattaa kaikki pankin varojen veloitukset ja kuitit.

Kalenterin ensimmäinen osa on sen meno-osa, joka heijastaa kaikkia tulevia laskelmia ja varojen siirtoja, toinen on tuloosa. Kalenterin molempien osien välinen suhde tulee olla sellainen, että niiden tasa-arvo on taattu.

Mikäli tulot ylittävät menot, ylimääräiset varat selviävät lyhyinä , erittäin likvideinä varoina , mikä tarkoittaa sekä taloudellisen tilanteen ja vakavaraisuuden parempaa vakautta tulevalla kaudella että mahdollista pankin kannattavuuden heikkenemistä.

Kulujen ylittäminen tuloista kertoo pankin kyvyn kattaa tulevat kulut. Tällöin osa ei-prioriteettimaksuista siirretään toiselle kalenterijaksolle tai käytetään lainattuja varoja.

Maksuasema

Pankin maksuasema (tai nykyinen positio) on kirjeenvaihtajatilien varojen saldo, joka osoittaa varojen sisään- ja/tai ulosvirtauksen määrät ja niiden siirrot päivän aikana. Maksuasema sisältää taseen varat ja velat, taseen ulkopuoliset saamiset ja pankin velat.

Pankin maksuaseman hallintajärjestelmän tavoitteena on säilyttää positiivinen positio kaikissa valuutoissa joskus tulevaisuudessa, mikäli todennäköisin tapahtumaskenaario toteutuu.

Stressitestaus

Stressitestaus auttaa varoittamaan pankin johtoa mahdollisista tappioista stressaavissa olosuhteissa ja (tai) suurista tappioista, joita saattaa syntyä pienellä todennäköisyydellä, joten se auttaa ymmärtämään paremmin pankin riskiprofiilia, sen sietokykyä sisäisille ja ulkoisille häiriöille, järkevien lähestymistapojen muodostuminen strategiseen toiminnan kehittämisen suunnitteluun.

Stressitestaus on arvio useiden eriteltyjen shokkien (shokkitilanteiden) mahdollisista vaikutuksista pankin taloudelliseen asemaan eli poikkeuksellisia mutta todennäköisiä tapahtumia vastaavien riskitekijöiden muutoksiin.

Pankin vastuiden tyypit

Pankkivelkoja on kahta tyyppiä:

Reaaliset velat - velat, jotka näkyvät pankin taseessa vaadittavien varojen, talletusten, houkutettujen pankkien välisten resurssien, velkojien ja muiden lainattujen varojen muodossa.

Ehdolliset velat - taseen ulkopuoliset velat:

  • passiiviset toiminnot (pankin myöntämät takaukset ja takaukset jne.);
  • aktiiviset toiminnot (käyttämättömät luottolimiitit ja myönnetyt remburssit).

Pankkivarojen tyypit

Pankkivaroilla on kolme pääominaisuutta:

Mitä vähemmän likvidejä omaisuuserät ovat, sitä suurempi on niiden riski ja kannattavuus (lukuun ottamatta viimeistä omaisuusryhmää).

Omaisuuden tyypit Likviditeetin aste Riskin taso Tuotto
  • pankin käteisvarat ja kirjeenvaihtotileillä olevat rahat
 ensisijaiset likvidit varat riskivapaa tulottomat
  • pankin salkussa olevat valtion arvopaperit
 ensisijaiset likvidit varat minimi pienituloiset
erittäin nestemäinen lyhyt keskimääräinen tuotto
vähän nestettä keskiverto keskimääräinen tuotto
epälikvidit / epälikvidit varat korkea erittäin kannattavaa
  • myöhässä olevat lainat
  • tietyntyyppisiä arvopapereita
  • rakennukset ja rakenteet
 epälikvidit varat enimmäismäärä tulottomat

Muistiinpanot

  1. ↑ Likviditeetti  / V.S. Panfilov // Suuri venäläinen tietosanakirja  : [35 nidettä]  / ch. toim. Yu. S. Osipov . - M .  : Suuri venäläinen tietosanakirja, 2004-2017.
  2. ↑ Venäjän federaation keskuspankin OHJE, päivätty 16. tammikuuta 2004 N 110-I PAKOLLISTA PANKKIEN STANDARDISTA
  Siirry Wikidata-kohteeseen  Sanakirjat ja tietosanakirjat
Bibliografisissa luetteloissa