Pankkien selvitystoiminta - toiminta järjestelmän puitteissa, jolla järjestetään oikeus- ja yksityishenkilöiden rahasaatavien ja -velvoitteiden muut kuin käteismaksut . Liikepankin selvitysoperaatioilla tarkoitetaan:
Pankin ja käyttötilin avaavan asiakkaan välillä tehdään pankkitilisopimus , jossa määrätään [1] :
Pankilla ei ole oikeutta määrätä ja valvoa asiakkaan varojen käyttöä koskevia ohjeita eikä asettaa rajoituksia, joita ei ole laissa säädety, sen oikeudelle määrätä varoista oman harkintansa mukaan. Samalla pankki voi käyttää tilillä olevia varoja, mikä takaa asiakkaan mahdollisuuden käyttää näitä varoja vapaasti milloin tahansa. Pankkitilisopimus maksetaan yleensä. Tässä tapauksessa asiakas voi maksaa:
Käyttötilin korkoa ei saa veloittaa tai kertyä, pääsääntöisesti symbolista.
Selvitysasiakirjat varojen siirrosta asiakkaan tililtä toisen henkilön tilille ovat voimassa 10 kalenteripäivän kuluessa, laskettuna myöntämispäivää lukuun ottamatta, esitettäväksi hoitavalle pankille. Luottolaitokset ovat velvollisia siirtämään asiakkaan varat tai luottovarat hänen tililleen viimeistään seuraavana arkipäivänä asiaa koskevan asiakirjan vastaanottamisesta. Selvitysasiakirjat esitetään pankille samanlaisina kappaleina, jotka vaaditaan kaikilta selvitysten osallistujilta, kun taas ensimmäinen kopio on varmennettu asiakkaan pää- ja pääkirjanpitäjän allekirjoituksilla ja sinetöity sinetillä .
Muut kuin käteismaksutapahtumat oikeushenkilöiden välillä voidaan suorittaa:
Maksumääräys - tilinhaltijan pankille antama määräys siirtää rahasumma varojen vastaanottajan tilille samassa tai toisessa pankissa. Tämä on yleisin maksutapahtumien muoto.
Pankki hyväksyy maksumääräykset maksajan tilillä olevien varojen saatavuudesta riippumatta. Varojen puuttuessa tai riittämättömyydessä maksutoimeksiannot tallennetaan pankin arkistokaappiin. Kun varat ilmestyvät asiakkaan tilille, varat veloitetaan maksumääräysten korttitiedostosta seuraavassa järjestyksessä:
Yhden jonon sisällä poistot tehdään kalenterin prioriteettijärjestyksessä.
Maksupyyntö - selvitysasiakirja, joka sisältää varojen vastaanottajan vaatimuksen maksajalle maksaa rahasumma pankin kautta. Maksupyyntöä käytetään yleensä toimitettujen tavaroiden tai suoritettujen palveluiden selvityksissä. Maksupyynnön lähettää vastaanottaja ja lähettää sen suoraan maksajan pankkiin (oman pankin ohittaen). Maksajan pankki siirtää maksupyynnön maksajalle hyväksymistä varten (suostumusilmaus maksupyynnön maksamiseen). Asetetussa määräajassa maksaja tekee maksupäätöksen, varat siirretään vastaanottajalle. Jos hyväksyntä evätään, maksupyyntö palautetaan vastaanottajalle toteuttamatta.
Maksaja ja vastaanottaja voivat tehdä sopimuksen varojen suoraveloituksesta ja toimittaa sen maksajan pankille. Tässä tapauksessa varoja veloitetaan vain maksupyynnön perusteella ilman maksajan suostumusta.
Perintätoimeksiannon perusteella varoja veloitetaan ehdoitta maksajan tililtä. Perintämääräyksiä käytetään, jos varojen vastaanottajalla on oikeus esittää ohjeita maksajan pankkitilille. Toimeksiantojen esittämisoikeudet on määrätty liittovaltion laissa tai maksajan ja maksajan pankin välisessä sopimuksessa.
Remburssi - pankin ehdollinen velvoite suorittaa maksuja varojen vastaanottajalle, kun viimeksi mainittu esittää tietyt remburssin ehtojen mukaiset asiakirjat (esimerkiksi toimitusasiakirjat). Remburssi on tarkoitettu maksuihin yhden varojen vastaanottajan kanssa. Remburssi on siis takuu vastaanottajalle siitä, että hän saa varoja tiettyjen ehtojen täyttyessä.
Remburssi voidaan kattaa (tallettaa), eli sitä avattaessa remburssin määrä siirretään maksajan tililtä saajan pankkiin erityistilille; tai kattamaton (takuu), eli sellainen, jossa maksajan pankki antaa oikeuden vaatia varojen suoraveloitusta maksajan tililtä. Samaan aikaan remburssi voi olla peruutettavissa (jolla on mahdollisuus peruuttaa maksajan toimesta) tai peruuttamaton, joka voidaan peruuttaa vain vastaanottajan suostumuksella.
Sekki on asiakirja ( vakuus ), joka sisältää sekin laatikon pankkilleen antaman ehdottoman määräyksen maksaa shekin haltijalle shekissä ilmoitettu summa. Sekkimaksuja varten asiakkaalle myönnetään rajoitettu shekkikirja .
Selvitystoimia ja vapaiden varojen varastointia varten kukin pankki avaa kirjeenvaihtajatilin Keskuspankissa . Keskuspankin edustaja on keskuspankin aluehallinnon käteismaksukeskus (RCC). Kukin pankki avaa vain yhden kirjeenvaihtajatilin RCC:ssä, sen ylläpidosta ei peritä maksua, eikä sen varojen saldolle kerry korkoa.
Pankit suorittavat maksuja RCC:n kirjeenvaihtajatililtä tilin saldon rajoissa. Jos varoja on pulaa, maksamattomat asiakirjat kirjataan erääntyneeseen velkaan. Pankki on velvollinen viiden päivän kuluessa täydentämään kirjeenvaihtajatiliä tarvittavalla määrällä erääntyneen velan poistamiseksi, muuten siihen voidaan kohdistaa seuraamuksia, mukaan lukien toimiluvan peruuttaminen . Kirjeenvaihtajatilillä oleva määrä on pankin vapaan käteisen saldo, joka kuvaa pankin taloudellisen tilanteen vakautta.
Käteisen selvityskeskus raportoi pankille päivittäin kirjeenvaihtajatilin otteella ja maksuasiakirjat soveltaen - pankin toimittaman varojen veloittamiseen kirjeenvaihtajatililtä ja pankista saadulla. Tämän selvityksen perusteella pankki laatii tiliotteet asiakkailleen käyttötililtä.
Asiakkaiden selvitystoiminnan nopeuttamiseksi pankit voivat avata toisilleen kirjeenvaihtajatilejä (vastavuoroisesti). Tätä varten käytetään seuraavaa terminologiaa :
Avattaessa kirjeenvaihtajatiliä kukin pankki sijoittaa tietyn summan rahaa sellaiselle tilille. Vastaanotettuaan asiakkaalta maksutoimeksiannon varojen siirtämisestä vastapuolelle, jonka tili on avattu kirjeenvaihtajapankissa, ensimmäinen pankki veloittaa maksusumman asiakkaan käyttötililtä ja hyvittää sen toisen pankin kirjeenvaihtajatilille. Samanaikaisesti toinen pankki poistaa maksusumman ensimmäisen pankin kirjeenvaihtajatililtä ja hyvittää sen saajan tilille.
Koska tällaiset maksut menevät usein "yhdessä" keskenään, kahden pankin kirjeenvaihtajasuhteissa olevien LORO- ja NOSTRO-tilien summat voivat pysyä vertailukelpoisina pitkään. Kuitenkin, jos näillä tileillä olevien summien välille kertyy merkittävä ero , tämä tarkoittaa itse asiassa ilmaista lainaa pankista toiseen. Siksi tällaiset epätasapainot tasoitetaan siirtämällä varoja RCC:n kirjeenvaihtajatilin kautta.
Pankit, jotka pitävät toistensa kirjeenvaihtajatilejä vastavuoroisesti, voivat olla maksuttomia.