Takaful ( arabiaksi تكافل - "keskinäisten takuiden antaminen") on vakuutusjärjestelmä , joka perustuu mekanismiin voittojen ja tappioiden jakamiseksi osallistujien ja operaattorin välillä, joka noudattaa Koraaniin ja sunnaan , islamin tärkeimpiin hengellisiin kirjoihin perustuvia sharia -standardeja .
Takafulin tärkeimmät säännöt ("kiellot") ovat: gharar - epävarmuus tai spekulaatio, maysir - peli, joka sisältää riskin / vedonlyönti, riba - koronkisko (islamissa - tämä on rahan lainaamista korolla, riippumatta tämän prosenttiosuuden arvosta) [ 1] .
Huolimatta sharia-lain asettamista rajoituksista monet muslimit käyttävät "perinteisen vakuutuksen" palveluja "hätäsäännön" (dharurat) mukaisesti. Tämä sääntö sallii muslimien käyttää "perinteisen vakuutuksen" palveluja, mutta vain siihen asti, kunnes on olemassa " vakuutustuote ", joka täyttää sharia-vaatimukset. Kuitenkin heti kun takaful tulee muslimien saataville, "hätäsääntö" lakkaa ja muslimien on käytettävä vain takafulia.
Takaful on jaettu kahteen tyyppiin: yleinen ( omaisuusvakuutus ) ja perhevakuutus ( henkilövakuutus ).
Yleisen takaful -periaatteen mukaan vakuutuksenottaja voi hakea maksetuista varoista osan vakuutuksenantajan voitosta , josta on vähennetty kulut. Esimerkki on moottoriajoneuvojen vakuutus Yhdistyneissä arabiemiirikunnissa . Tällaisia vakuutuksia tarjoavat yritykset käyttävät mekanismia, jossa auton omistajasta tulee vakuutusmaksun suoritettuaan yhtiön osakkeenomistaja ja saa vuoden lopussa osan sen voitosta. Jos sopimuksen voimassaoloaikana vakuutustapahtumaa ei tapahdu, niin vakuutusta jatkettaessa vakuutetun osuus yhtiön pääomasta kasvaa uuden vakuutusmaksun verran, mikä lisää mahdollisia osinkoja . Samaa mekanismia, nimeltään aman, käytetään kiinteistö-, henki- ja rahtivakuutuksissa .
Perhetakaful poikkeaa merkittävästi perinteisestä vakuutuksesta. Islamilaiset juristit yhdistävät ensinnäkin riba-elementin läsnäolon tämäntyyppiseen vakuutukseen. Onneksi muslimivakuutuksenantajille riban tasoa ei ole määritelty. Henkivakuutusrahastojen vuotuinen sijoitusprosentti on paljon pienempi kuin 100%, mikä useimpien islamilaisten juristien mukaan sopii hyvin vakiintuneisiin sharia-normeihin. Siten pääomahenkivakuutus on varsin hyväksyttävä muslimeille. Varausten sijoittamista säännellään myös tiukasti: vakuutuksenantajat eivät saa saada tuloja valtion obligaatioista ja aseiden tuotantoon, uhkapeleihin, ravintoloihin ja hotelleihin sekä alkoholin ja pornografian tuotantoon osallistuvien yritysten osakkeisiin.
Ensimmäiset yritykset islamilaisen vakuutuksen käyttöönottamiseksi tehtiin vuonna 1970 Egyptissä, Sudanissa ja Yhdistyneissä arabiemiirikunnissa, samana vuonna Saudi-Arabian suurin rahoitus- ja teollisuuskonserni Dallah Al Baraka Group (DAG) perusti ensimmäisen vakuutusyhtiön vuonna 1970. Manama. Vuonna 1985 muslimilakimiesten korkein neuvosto tunnusti takaful-järjestelmän vaihtoehtoiseksi vakuutusmuodoksi, joka täyttää kaikki sharia-säännöt ja -vaatimukset.
Vuonna 1987 perustettiin kaksi vakuutus- ja sijoitusyhtiötä ABID tarjoamaan palveluja sharia-säännösten mukaisesti ja edistämään yksityishenkilöiden, pankkien ja yritysten sijoitustoimintaa (Al Tawfeek Company for Investment Funds Ltd ja Al Amin Company for Securities and Investment Funds). .
Ensimmäinen yritys takafulin idean toteuttamiseksi Venäjällä tehtiin vuonna 2004 Tatarstanin Itil-vakuutusyhtiön pohjalta . Hanke keskeytettiin vuonna 2005. Samanlainen kohtalo koki kaksi muuta islamilaista vakuutusta koskevaa hanketta - yhtiöissä " Renaissance Insurance " (2008-2010) ja " ROSNO " ( 2011 ) [2] . Tänä aikana lehdistössä ilmestyi uutisia, että tietyt yritykset tulivat Venäjän markkinoille islamilaisilla vakuutustuotteilla, mutta sitten tätä tietoa ei vahvistettu. Esimerkiksi Safinat-logistiikkasijoitusryhmän ja Kazan-Alliance-investointiryhmän (2009) [3] yhteinen aloite julkistettiin, mutta sitä ei koskaan käynnistetty .
Vasta kesäkuussa 2012 Kazanissa aloitettiin vakuutusyhtiö ISK Euro-Policyn Kazanin sivuliikkeen pohjalta ensimmäisten islamilaisten vakuutusten myynti Venäjällä [4] . ISK Euro-Policy tarjosi islamilaisia vakuutustuotteita, mukaan lukien islamilaiset kaskovakuutukset , matkavakuutukset , omaisuusvakuutukset oikeushenkilöille ja yksityishenkilöille jne. [5] . Kazanin talousfoorumissa "KazanSummit-2013" Tatarstan julistettiin pilottialueeksi takafulin laajalle leviämiselle Venäjällä [6] . Foorumissa allekirjoitettiin Tatarstanin tasavallan investointikehitysviraston (AIR) ja vakuutusyhtiö Allianz Lifen välillä sopimus islamilaisen vakuutuksen - takaful - lanseerauksesta Tatarstanissa, ja sen ilmestymisestä ilmoitettiin ennen vuoden 2013 loppua [7 ] [8] .
| Islamilainen taloustiede | |
|---|---|
| Pankkitoiminta |
|
| verot | |
| Katso myös | |