Vakuutuskorko on vakuutusmaksun maksu vakuutusmäärän yksikköä kohti ottaen huomioon vakuutuksen määrä ja vakuutusriskin luonne . Se määräytyy yleensä prosenttiosuutena vakuutusmäärästä. Tariffijärjestelmä on rakennettu siten, että on olemassa erilaisia vakuutusmaksuja, on alennusjärjestelmä, kerroinjärjestelmä. Tariffi lasketaan vakuutusmatemaattisten laskelmien avulla [1] .
Pakollisten vakuutustyyppien vakuutushinnat määritellään asiaa koskevissa säädöksissä (esimerkiksi liittovaltion laissa "Ajoneuvon omistajien pakollisesta vastuuvakuutuksesta"), ja vapaaehtoisille vakuutustyypeille vakuutuksenantaja määrittää ne itsenäisesti .
Vakuutushinnan voi määrittää:
1. vakuutusmäärän yksikköä kohti;
2. prosentteina vakuutusmäärästä.
Tariffien (tariffipolitiikan) muodostamisen periaatteet ovat seuraavat:
1. Vakuutustoiminnan omavaraisuuden ja kannattavuuden varmistaminen. Tämä on yleinen hinnoitteluperiaate markkinoilla, eikä vakuutus ole kaupallisen toiminnan tyyppi tässä tapauksessa poikkeus. Siksi vakuutusmaksut tulisi rakentaa siten, että vakuutusmaksujen vastaanottaminen voisi kattaa vakuutuksenantajan nykyiset ja tulevat kulut (eli varmistaisi vakuutusvarantojen muodostumisen ) ja lisäksi tuottaisi jonkin verran tuloja kulujen yli (vakuutuksenantajan kulut). voitto).
2. Osapuolten vakuutussuhteiden vastaavuus. Tämä tarkoittaa, että tariffin tulee vastata mahdollisimman tarkasti vahingon todennäköisyyttä. Tämä varmistaa vakuutusrahaston varojen palautuksen sen vakuutusyhtiöiden joukon tariffijaksolta , joille vakuutustariffit on rakennettu. Vastaavuusperiaate vastaa vakuutuksen uudelleenjakoa.
3. Vakuutushintojen saatavuus useille vakuutuksenottajille. Liian korkeat tariffit jarruttavat vakuutuskehitystä. Vakuutusmaksun tulee olla sellainen osa vakuutetun tuloista, joka ei ole hänelle raskas, muuten vakuutuksesta voi tulla kannattamatonta. Taksojen saatavuus riippuu vakuutuksenottajien lukumäärästä ja vakuutettujen esineiden määrästä: mitä suurempi on vakuutuksenottajien ja vakuutettujen esineiden määrä, sitä alhaisempi - tiettyihin rajoihin asti - yleensä vakuutustariffi on.
4. Vakuutusmaksujen vakaus pitkään. Jos tariffit pysyvät ennallaan useita vuosia, vakuutuksenantajien luottamus vakuutuksenantajan vakauteen vahvistuu. Käytännössä nykyaikaisissa olosuhteissa tämän periaatteen noudattaminen on kuitenkin erittäin vaikeaa, joten tätä periaatetta tulee pitää ihanteena, johon vakuutusyhtiön tulisi pyrkiä.
5. Vakuutusvastuun kattavuuden laajentaminen, jos nykyiset tariffit sen sallivat. Tämän periaatteen noudattaminen on etusijalla vakuutuksenantajan toiminnassa, sillä mitä laajempi vakuutusvastuu on, sitä enemmän vakuutus vastaa vakuutetun tarpeita. Volyymin laajentaminen ( vakuutusriskien määrän lisääminen ) on mahdollista vain, jos vahinkosuhdetta pienennetään ja tasaisin nopeuksin.
Laskettaessa vakuutuskorkoa (tai ns. bruttokorkoa ) tietyille vakuutustyypeille lasketaan kaksi sen komponenttia: nettokorko ja nettokoron kuormitus
Koska vakuutuskorko on keskiarvo, voi käytännössä olla merkittäviä poikkeamia keskiarvoista; tällaisten poikkeamien kompensoimiseksi tariffirakenteessa on takuulisä (vakauttamislisä). Henkivakuutusten ja riskialttiiden vakuutusten vakuutusmaksujen rakentamisessa on ominaisuuksia . Henkivakuutuksen nettokorko määräytyy kuolleisuustaulukon perusteella; riskialttiille tyypeille - perustuu todennäköisyysteoriaan . Kuolleisuustaulukko osoittaa, kuinka syntyneiden sukupolvi vähenee iän myötä. Kuolleisuustaulukon avulla selvitetään todennäköinen maksujen määrä vakuutetun kuollessa tai elossa vakuutuskauden loppuun asti. Sairausvakuutuksessa vakuutusaste määräytyy väestön ilmaantuvuustietojen ja tiettyjen sairauksien keskimääräisten hoitokustannusten perusteella.
Kazantsev S.K. Vakuutuksen perusteet Jekaterinburg: toim. IPK USTU, 1998