Vakuutus - vakuutetun ja vakuutuksenantajan välinen suhde yksityishenkilöiden ja oikeushenkilöiden (vakuutetun) omaisuuden suojaamiseksi tiettyjen tapahtumien ( vakuutustapahtumien ) sattuessa maksetuista vakuutusmaksuista muodostuvien rahavarojen ( vakuutusrahastojen ) kustannuksella ( vakuutusmaksu ).
Vakuutustoiminta (vakuutustoiminta) laajassa merkityksessä sisältää erilaisia vakuutustoimia (itse vakuutus tai ensivakuutus, jälleenvakuutus , rinnakkaisvakuutus , keskinäinen vakuutus), jotka yhdessä tarjoavat vakuutussuojan.
Historiallisen kehityksen prosessissa on kehitetty kolme vakuutustuotteiden luomismenetelmää - omavakuutus , keskinäinen vakuutus ja kaupallinen vakuutus .
Tieteellisessä kirjallisuudessa esitetään erilaisia määritelmiä termille "vakuutus". Vakuutuksen laajuus ja monipuolisuus, mukaan lukien taloudelliset, oikeudelliset ja sosioekonomiset näkökohdat, vaikeuttaa yleismaailmallisen määritelmän laatimista tälle kategorialle [1] . O. N. Efimovin näkökulmasta vakuutus on taloudellinen luokka, muotojen ja menetelmien järjestelmä kohderahastojen luomiseksi ja niiden käyttämiseksi erilaisista haitallisista tapahtumista aiheutuvien tappioiden korvaamiseen sekä kansalaisten auttamiseksi tietyn elämän sattuessa. tapahtumat [2] . I. L. Shamraeva uskoo, että vakuutus toimii taloudelliselta ja oikeudelliselta olemukseltaan lainsäädännöllisesti kiinteänä tapana korvata aineellisia vahinkoja yhdelle henkilölle jakamalla ne useiksi henkilöiksi [3] . L.I. Reitmanin mukaan vakuutus on "joukko erityisiä suljettuja uudelleenjakosuhteita sen osallistujien välillä kohdennetun vakuutusrahaston muodostamiseksi rahaosuuksien kustannuksella ja jonka tarkoituksena on korvata mahdolliset hätä- ja muut vahingot yrityksille ja organisaatioille tai tarjota taloudellista tukea apua kansalaisille” [4] . Vakuutuksenottajille tarkoitetun kirjan "Vakuutukset A:sta Z:hen" kirjoittajat määrittelevät vakuutuksen "erityiseksi taloudelliseksi toiminnaksi , joka liittyy omaisuusetujen vahingoittumisen riskin uudelleenjakamiseen vakuutuksen osallistujien (vakuutettujen) kesken ja jonka suorittavat erikoistuneet organisaatiot ( vakuutuksenantajat), jotka varmistavat vakuutusmaksujen kertymisen, vakuutusrahastojen muodostamisen ja vakuutusmaksujen suorittamisen vakuutettujen omaisuusetujen vahingoittumisen varalta " [5] .
Art. 27. marraskuuta 1992 päivätyn Venäjän federaation lain "Vakuutustoiminnan organisoinnista Venäjän federaatiossa" nro 4015-1 pykälän 2 momentin mukaan vakuutus suhteessa Venäjän todellisuuteen määritellään "suhteiksi yksityishenkilöiden etujen ja oikeudellisten etujen suojaamiseksi yhteisöt, Venäjän federaatio , Venäjän federaation muodostavat yhteisöt ja kunnat tiettyjen vakuutustapahtumien sattuessa vakuutuksenantajien maksetuista vakuutusmaksuista (vakuutusmaksuista) muodostamien rahavarojen sekä vakuutuksenantajien muiden varojen kustannuksella ” [6] .
Vakuutuksen taloudellinen olemus on vakuutusrahastojen luominen vakuutuksesta kiinnostuneiden osapuolten maksujen kustannuksella, jotka on tarkoitettu korvaamaan vahinkoja (useimmiten rahastojen muodostamiseen osallistuvilta henkilöiltä). Koska mahdollinen vahinko on luonteeltaan todennäköisyys ( vakuutusriski ), vakuutusrahastoa jaetaan uudelleen sekä tilassa että ajallisesti. Voidaan sanoa, että vahinkoa kärsineiden henkilöiden vahingonkorvaus tapahtuu kaikkien näiden vakuutusrahastojen muodostamiseen osallistuneiden maksujen kustannuksella.
Vakuutuskassan järjestämisessä on kolme päämuotoa :
Seuraavat vakuutustoiminnot erotetaan toisistaan , mikä ilmaisee sen julkisen tarkoituksen:
Nykyaikainen valtio käyttää laajasti vakuutusmekanismeja sosiaalivakuutuksen ja eläkkeiden muodossa kansalaisten julkiseen vakuutusturvaan sairauden, vamman (mukaan lukien ikä), elättäjän menettämisen tai kuoleman varalta. Samaan aikaan valtion sosiaalivakuutusrahastojen ja eläkerahastojen organisaatiota ja toimintaa säännellään erityisellä lainsäädännöllä, joka poikkeaa erikoistuneiden vakuutuslaitosten toimintaa sääntelevästä lainsäädännöstä.
Vakuutustoiminta perustuu vastaavuuden ja sattuman periaatteisiin .
Vastaavuusperiaate ilmaisee vaatimuksen vakuutuslaitoksen tulojen ja kulujen välisestä tasapainosta. Riski uhkaa monia, mutta vain harvat heistä todella vaikuttavat vakuutustapahtumiin. Vakuutustapahtumien maksut katetaan useiden vakuutusyhtiöiden maksuilla, jotka ovat välttäneet tämän riskin.
Vakuutustoiminnan tuotot koostuvat vakuutuksenottajien maksamista vakuutusmaksuista. Kuluja edustavat vakuutusmaksut ja vakuutusyhtiön ylläpitokulut. Kun tulot ylittävät kulut, vakuutuslaitoksella (SO) on voittoa vakuutustoiminnasta. Jos vahinkoja sattuu, se johtaa siihen, että vakuutettua ei pystytä täyttämään.
Satunnaisuuden periaate on, että vain sellaiset tapahtumat, joissa on merkkejä tapahtumisen todennäköisyydestä ja sattumanvaraisuudesta, voidaan vakuuttaa. Tahallisesti tehtyjä tekoja ei vakuuteta, koska niistä puuttuu sattuman periaate.
Vakuutustoiminnan organisoinnin pääpiirre nykyaikana on kilpailun kehittyminen vakuutusorganisaatioiden välillä . Kilpailu ei toimi vain vapaaehtoisten vakuutusten alalla , vaan myös pakollisten vakuutusten alalla (esimerkiksi OSAGO- tai OPO -vakuutusyhtiöiden välillä ). Kilpailu kannustaa vakuutusorganisaatioita kehittämään ja ottamaan käyttöön uusia vakuutustyyppejä, jatkuvasti parantamaan niitä, laajentamaan valikoimaa ja kattamaan uusia vakuutuspalvelumarkkinoiden segmenttejä. Samoja vakuutustyyppejä suoritettaessa vakuutusorganisaatioiden välinen kilpailu ilmaistaan helpompien muotojen luomisessa sopimuksen tekemiseen ja vakuutusmaksujen maksamiseen , tariffien alentamiseen, vakuutuskorvausten maksamisen tehostamiseen ja vakuutusturvan laatuun. Lisäksi tämä stimuloi itse vakuutusmallien parantamista - viime vuosina on alkanut kehittyä ensivakuutusmalli , jonka ydin on välittäjien hylkääminen.
Vakuutus on erityinen toimintamuoto, jonka tarkoituksena on tarjota luotettavaa vakuutussuojaa yksityis- ja oikeushenkilöille, ja se on järjestettävä siten, että vakuutusyhtiöt eivät joudu konkurssiin, lopeta toimintaansa ja täytä tiukasti velvoitteitaan vakuutuksenottajia kohtaan. Tämä saavutetaan ottamalla käyttöön vakuutustoiminnan valtion sääntely, kehittämällä vakuutustoiminnan oikeudellisia ja taloudellisia perusteita. Toinen periaate on vakuutustoiminnan valtionsääntelyn tarve vankkaan oikeudellisen ja taloudellisen perustan pohjalta.
Vakuutusalan kilpailua ei voida pitää absoluuttisena kategoriana. Monissa tapauksissa, varsinkin otettaessa suuria riskejä vakuutuksiin, vakuutusyhtiöiden yhteistyö on välttämätöntä . Tämä yhteistyö tapahtuu rinnakkais- ja jälleenvakuutuksen muodossa . Tärkeä periaate vakuutusten järjestämisessä osana kansainvälisiä taloussuhteita on kansainvälinen yhteistyö vakuutus- ja erityisesti jälleenvakuutusalalla. Näin ollen vakuutusorganisaatioiden yhteistyö sekä kotimaassa että ulkomailla on myös tärkeä periaate vakuutustoiminnan järjestämisessä.
Venäjän federaation vakuutusmarkkinoilla toimivilla vakuutusyhtiöillä on erilaisia organisatorisia ja oikeudellisia muotoja ( osakeyhtiö , osakeyhtiö jne.).
Venäjän federaation lainsäädännössä ei säädetä poikkeuksia kaupallisten vakuutusorganisaatioiden organisatorisista ja oikeudellisista muodoista. Ainoa vaatimus on, että vain oikeushenkilö voi toimia vakuutuksenantajana .
Vakuutusyhtiön perustajat voivat olla sekä yksityishenkilöitä että oikeushenkilöitä , myös ulkomaisia.
Venäjän vakuutuslainsäädäntö erottuu erityisenä muotona, jossa vakuutuksenantaja, keskinäinen vakuutusyhtiö (OVS), voidaan luoda. Samaan aikaan Venäjän federaation laki "vakuutustoiminnan järjestämisestä Venäjän federaatiossa" ei luokittele OBC:tä "vakuutusorganisaatioiksi".
Keskinäiset vakuutusyhtiöt, jotka ovat juurtuneet historialliseen menneisyyteen, kilpailevat menestyksekkäästi monien maiden nykyaikaisilla vakuutusmarkkinoilla osakevakuutusyhtiöiden kanssa organisaationsa erityispiirteiden, omaisuuden omistuksen ja hallinnoinnin vuoksi. Keskinäinen vakuutusyhdistys - vakuutusyhtiön organisatorinen ja oikeudellinen muoto, jossa jokainen vakuutettu on samanaikaisesti tällaisen vakuutusyhtiön jäsen. OBC on vakuutuksenottajien yhdistys, jonka tarkoituksena on luoda yhdessä tietyntyyppisiä vakuutustuotteita vain tietyn yhtiön jäsenille.
Venäjän federaation lainsäädännön mukaan keskinäiset vakuutusyhtiöt ovat voittoa tavoittelemattomia järjestöjä.
Ulkomaisilla vakuutusmarkkinoilla on keskinäisten vakuutusyhtiöiden lisäksi myös voittoa tavoittelemattomia järjestöjä, jotka harjoittavat osuuskuntavakuutusta ja joilla on vastaavasti "vakuutusosuuskunnan" organisatorinen ja oikeudellinen muoto. Venäjän federaatiossa maatalousvakuutusosuuskunnat voivat toimia vuoteen 2021 asti, minkä jälkeen maatalousvakuutusosuuskuntien on hankittava lupa keskinäiseen vakuutukseen tai ne on lopetettava [9] [10] [11] [12] . Ulkomaisilla vakuutusmarkkinoilla toimii myös keskinäisen tasa-arvon vakuutusalustoja ( p2p-vakuutus Vertaisvakuutus eroaa vakuutusorganisaatioiden ja keskinäisten vakuutusyhtiöiden toiminnasta siinä, että vakuutuksenantajat ja vakuutuksenottajat eivät ole p2p-vakuutusalustan omistajia, heille ei myönnetä jäsenoikeuksia ja äänioikeutta määritettäessä tämän alustan taloudellisia ja hallinnollisia tavoitteita [ 13] .
Yksi vakuutusorganisaatioiden kaupallisen yhteistyön muodoista on rinnakkaisvakuutus ( rinnakkaisvakuutus ). Kehitetyssä muodossa tämä johtaa poolien , vakuutusliittojen, klubien luomiseen. Niiden perustamisen tarkoituksena on tarjota metodologista ja organisatorista apua perustajilleen, koordinoida heidän toimintaansa erityyppisten vakuutusten toteuttamisessa, osallistua säädösten valmisteluun, edistää tieteellistä kehitystä jne.
Erityisiä vakuutusmuotoja on kehitetty maissa, joissa uskonnolliset rajoitukset ovat voimakkaasti vaikuttaneet. Joten useissa islamilaisissa maissa on takaful , joka tunnustetaan vastaavaksi sharia - normeja [14] .
Valtion sääntely on välttämätön elementti ja periaate vakuutustoiminnan organisoinnissa missä tahansa maassa. Valtion sääntelyn tarkoituksena on varmistaa tehokkaasti toimivien vakuutuspalvelumarkkinoiden muodostuminen ja kehittyminen , luoda tarvittavat edellytykset eri organisatoristen ja oikeudellisten muotojen vakuutuksenantajien toiminnalle sekä suojella vakuutuksenottajien etuja [15] .
Valtion sääntelyn toimenpidejärjestelmä sisältää seuraavat:
1. Luvat - vakuutusorganisaatioiden rekisteröinti ja lupien myöntäminen niille vakuutustoimintaa ja tietyntyyppisten vakuutusten toteuttamista varten. Lupa vakuutustoiminnan harjoittamiseen myönnetään Venäjän federaation alueella tapahtuvan vakuutustoiminnan toimilupaehtojen mukaisesti. Nämä ehdot määrittelevät:
Lisenssin myöntämisestä peritään maksu vahvistetun menettelyn mukaisesti, joka menee liittovaltion talousarvioon . Jos vakuutuslaitosten toiminnassa havaitaan rikkomuksia, valtion vakuutustoiminnan valvontaelimellä on oikeus keskeyttää tai rajoittaa toimilupa tai tehdä päätös sen peruuttamisesta. Luvan myöntämättä jättämisestä, sen peruuttamisesta, keskeyttämisestä ja rajoituksista voidaan valittaa oikeuteen .
2. Vakuutuksenantajien taloudellisen vakauden varmistamisen valvonta. Tärkeimmät vakuutusyhtiön taloudelliseen vakauteen vaikuttavat tekijät:
3. Tilastollisen raportoinnin muotojen ja menettelyjen kehittäminen sekä vakuutusyhtiöiden tilinpäätösten oikea-aikaisen toimittamisen valvonta.
4. Vakuutuksenantajien ja vakuutuksenottajien verotus .
5. Muut vakuutustoiminnan valtion sääntelyn toimenpiteet, mukaan lukien vakuutuskorvausten maksumenettelyn noudattamisen valvonta.
Vuodesta 2013 tähän päivään asti vakuutusvalvontaviranomainen on Venäjän keskuspankki , jonka verkkosivuilla on sivu vakuutuspalvelujen kuluttajien hakemusten vastaanottamista varten sekä tietoa kaikista vakuutusalan aiheista.
Venäjän federaation valtiovarainministeriö on ollut useiden vuosien ajan tärkein valtion valta , joka säätelee vakuutustoimintaa Venäjällä . Rahoitusmarkkinoiden sääntelyn uudistuksen yhteydessä ja Venäjän keskuspankin edustaman rahoitusalan megasääntelijän luomisen seurauksena kuitenkin merkittävä osa tämän alan toiminnoista ja valtuuksista (lakiesitysten kehittämistä lukuun ottamatta) siirrettiin Venäjän keskuspankille. Vakuutustoiminnan valtion valvontaelin eri vuosina oli Rosstrakhnadzor (1992-1998), Venäjän federaation valtiovarainministeriön vakuutusvalvontaosasto (1998-2004) [16] , liittovaltion vakuutusvalvontapalvelu (FSSN) (2004-2011), Federal Service for Financial Markets (FFMS) (2011-2013).
Vakuutustoiminnan luokittelussa on erilaisia lähestymistapoja. Useimmissa maailman maissa erotetaan kaksi vakuutustyyppiä: henkivakuutus ( henkivakuutus ) ja vakuutustyypit, jotka eivät liity henkivakuutukseen (vahinkovakuutus) [17] . Tätä luokitusta käytetään oikeudellisten asiakirjojen kehittämisessä, vakuutusmarkkinoiden analysoinnissa ja muissa asioissa.
Venäjänkielisessä tieteellisessä kirjallisuudessa ei ole yhtä näkemystä vakuutustyyppien luokittelusta. Eri kirjoittajat tunnistavat kaksi, kolme tai neljä pääasiallista vakuutuslajiketta (toimialaa) vakuutusaiheesta riippuen [18] . Erityisesti jotkut kirjoittajat erottavat Venäjän federaation siviililain 48 luvun mukaisesti kaksi pääasiallista vakuutustyyppiä (sopimustyyppiä): omaisuus- ja henkilövakuutus [19] [20] . Muut kirjoittajat erottavat neljä vakuutuksen alaa: omaisuus-, henkilö-, vastuu- ja riskivakuutus [21] . Lopuksi kolmas kirjoittajien ryhmä erottaa kolme vakuutusalaa: omaisuus-, henkilö- ja vastuuvakuutus [22] .
Henkilövakuutuksessa vakuutuksen kohteena ovat vakuutetun tai vakuutetun henkeen, terveyteen, työkykyyn ja eläkkeisiin liittyvät omaisuusedut. Henkilövakuutus sisältää:
Omaisuusvakuutuksessa vakuutuksen kohteena ovat omaisuuden hallintaan, käyttöön ja luovutukseen liittyvät omaisuusetuudet. Kiinteistövakuutus sisältää:
Kiinteistövakuutus sisältää:
Vastuuvakuutuksessa vakuutuksen kohteena ovat omaisuusetuudet, jotka liittyvät vakuutetun korvaukseen kolmannelle osapuolelle aiheuttamasta vahingosta. Vastuuvakuutus sisältää:
Vakuutustoiminnan jako toimialoihin perustuu vakuutuskohteiden perustavanlaatuisiin eroihin. Vakuutustoimialojen jako ei mahdollista yksilöiden ja oikeushenkilöiden niitä erityisiä vakuutusintressejä, jotka mahdollistavat vakuuttamisen. Näiden intressien määrittelemiseksi vakuutusalan alasektorit ja lajit erotetaan vakuutustoimialoista .
Vakuutustyyppi on tiettyjen homogeenisten esineiden vakuutus tietyllä vakuutusvastuumäärällä asianmukaisilla tariffihinnoilla. Vakuutussuhteet vakuutuksenantajan ja vakuutetun välillä hoidetaan vakuutustyypeittäin. Annamme vain esimerkkejä joistakin yleisimmistä vakuutustyypeistä.
Vakuutusluokituksen lisäksi toimiala-, ala- ja tyyppikohtaisen luokituksen ohella erotetaan vakuutusmuodot. Venäjän federaation siviililain 927 artiklan ja vakuutustoiminnan järjestämisestä Venäjän federaatiossa annetun lain 3 artiklan 2 kohdan mukaisesti erotetaan kaksi vakuutusmuotoa: pakollinen ja vapaaehtoinen. Jos puhumme vakuutuksen jakamisesta julkiseen ja yksityiseen, niin valintakriteeri on vakuutusorganisaation omistusmuoto. Jos tällainen organisaatio on yksityishenkilöiden (lakimiesten ja/tai yksityishenkilöiden) omistuksessa, sen suorittama vakuutus luokitellaan yksityiseksi vakuutukseksi. Jos vakuutuslaitos on valtion omistuksessa, tällaista vakuutusta kutsutaan maassamme historiallisesti kehittyneen perinteen mukaisesti valtioksi.
.
On kuitenkin muistettava, että Venäjän federaation nykyinen siviililaki art. 969 määrittelee valtion vakuutuksen pakolliseksi vakuutukseksi, joka toteutetaan ministeriöille ja muille vakuutuksenantajina toimiville liittovaltion hallintoelimille asianomaisesta budjetista sen toteuttamiseen erityisesti osoitettujen varojen kustannuksella. Siksi, kun kohdataan termi "valtiovakuutus" kotimaisissa julkaisuissa, on muistettava, että nykyaikaisella Venäjällä tätä termiä käytetään eri merkityksissä.
Pakollinen vakuutusTällaista vakuutusta kutsutaan pakolliseksi , kun valtio määrää asianomaiselle vakuutuksenantajapiirille velvollisuuden suorittaa vakuutusmaksuja. Pakollinen vakuutusmuoto koskee ensisijaisia vakuutussuojan kohteita, eli silloin, kun aineellisen vahingon korvaamisen tai muun taloudellisen avun tarve vaikuttaa paitsi tietyn loukkaantuneen myös yleiseen etuun. Venäjän federaation siviililaki (927 artikla) määrää pakollisen valtion vakuutuksen, jonka vakuutusyhtiöt suorittavat valtion budjetin kustannuksella, ja pakollisesta vakuutuksesta, joka on suoritettava muiden lähteiden kustannuksella.
Esimerkkejä pakollisista vakuutuksista:
Pakollinen vakuutus on säädetty lailla, jonka mukaan vakuutuksenantaja on velvollinen vakuuttamaan asiaankuuluvat esineet ja vakuutuksenantajat ovat velvollisia suorittamaan erääntyvät vakuutusmaksut.
Laki määrää yleensä:
Pakollinen vakuutus kattaa pääsääntöisesti jatkuvat laissa mainitut kohteet. Esimerkiksi, jos pakollinen vakuutus on asianomaisten liikennemuotojen matkustajille, niin ehdottomasti jokaisen matkustajan on vakuutettava.
Pakollisessa vakuutuksessa pääsääntöisesti huolehditaan vakuutusturvan säännöstöstä (esimerkiksi vähimmäisvakuutusmäärästä ).
Vapaaehtoinen vakuutusVapaaehtoinen vakuutus toimii lain nojalla vapaaehtoiselta pohjalta. Laki voi määrittää vapaaehtoisen vakuutuksen kohteena olevat kohteet ja yleisimmät vakuutusehdot. Erityisehdot säätelevät vakuutussäännöt, jotka vakuutuksenantaja on kehittänyt .
Vapaaehtoinen osallistuminen vakuutuksiin on täysin tyypillistä vain vakuutuksenottajille . Esimerkiksi henkilövakuutussopimuksia tehdessään vakuutuksenantajalla ei ole oikeutta kieltäytyä vakuuttamasta kohdetta, jos vakuutetun tahto ei ole ristiriidassa vakuutusehtojen kanssa. Tämä takaa vakuutussopimuksen solmimisen vakuutetun ensimmäisestä pyynnöstä. Samalla vakuutuksenantajalla ei ole velvollisuutta tehdä vakuutussopimusta vakuutetun ehdottamilla ehdoilla.
Vapaaehtoiselle vakuutukselle on ominaista vakuutuksenottajien valikoiva (ei täydellinen) kattavuus, koska kaikki vakuutuksenottajat eivät ole halukkaita osallistumaan siihen. Vakuutusehdot voivat sisältää rajoituksia sopimusten tekemiselle vakuutuksenottajien kanssa, jotka eivät täytä heille asetettuja vaatimuksia.
Vapaaehtoinen vakuutus on aina vakuutuksen kannalta rajoitettu. Sopimuksessa on alkamis- ja päättymispäivä. Vapaaehtoisen vakuutuksen jatkuvuus voidaan varmistaa vain uusimalla sopimus toistuvasti (joskus automaattisesti) uudeksi määräajaksi.
Vapaaehtoinen vakuutus on voimassa vain kerta- tai määräaikaisen vakuutusmaksun yhteydessä. Maksun laiminlyönti johtaa sopimuksen purkamiseen.
Kaikki vakuutustoiminnan harjoittamiseen liittyvät oikeussuhteet voidaan jakaa kahteen ryhmään: itse vakuutusta sääteleviin oikeussuhteisiin eli vakuutusrahaston muodostumis- ja käyttöprosessiin sekä vakuutustoiminnan organisoinnista syntyvät oikeussuhteet, eli , vakuutuksenantajien toiminta markkinatalouden subjekteina: niiden suhde pankkeihin , budjettiin , hallitukseen.
Sekä näitä että muita suhteita säännellään lailla ja muilla säädöksillä. On yleisesti hyväksyttyä, että ensimmäinen oikeussuhteiden ryhmä kuuluu siviilioikeuden alaan ja toinen valtio- , hallinto- , rahoitus- , rikos- , prosessi- ja muut oikeuden alat ja ala-alat .
Venäjän federaatiossa, kuten useissa länsivaltioissa (esimerkiksi Saksassa), on kehittynyt kolmivaiheinen vakuutustoiminnan oikeudellinen sääntelyjärjestelmä: yleinen siviilioikeus - erityinen vakuutuslainsäädäntö -
Vakuutuksen oikeudellisen sääntelyn tähän vaiheeseen tulisi sisältyä ensinnäkin Venäjän federaation siviililaki ja muut vastaavat määräykset, esimerkiksi kauppalaivauslaki .
Siviilioikeus ja vastaavasti siviililainsäädäntö säätelee tavara-raha- ja muita omaisuus- ja ei-omaisuussuhteita, jotka syntyvät siviilioikeudellisten suhteiden subjektien välillä. Aiheina ovat kansalaiset ( yksityishenkilöt ), yritykset, organisaatiot, laitokset ( oikeushenkilöt ) ja valtion viranomaiset. Siviilioikeudellisten suhteiden kohteina ovat aineelliset ja rahalliset arvot sekä henkilön aineettomat henkilökohtaiset edut - henki, terveys, työkyky eli perheen tulonmenetyksen riski terveyden menetyksen tai kuoleman vuoksi vakuutuksen aikana. ajanjaksoa. Kohteita ovat vakuutuksenantajat, vakuutuksenottajat ja kolmannet osapuolet. Kaikki tämä todistaa vakuutusoikeudellisten suhteiden kuulumisesta siviilioikeuden alaan, velvoiteoikeuden alaan.
Venäjän federaation siviililain 1 osassa määritellään vakuutusoikeudellisten suhteiden taustalla olevat käsitteet, kuten esimerkiksi yksityishenkilö , oikeushenkilö , kaupallinen ja ei-kaupallinen toiminta, määritellään yritystoiminnan tärkeimmät organisatoriset ja oikeudelliset muodot, ja sisältää velvoiteoikeuden perusteet.
Venäjän federaation siviililain 2 osa sisältää erityisen luvun 48 "Vakuutus", jossa määritellään vakuutussuhteiden perusteet erillisenä taloussuhteena.
Tämä luokka sisältää tiettyjä Venäjän federaation lakeja, jotka säätelevät vakuutussuhteita. Näitä ovat ensinnäkin Venäjän federaation laki "vakuutustoiminnan järjestämisestä Venäjän federaatiossa", Venäjän federaation laki "Pakollisesta sairausvakuutuksesta Venäjän federaatiossa", lait "Pakollinen vakuutus Ajoneuvon omistajien siviilioikeudellinen vastuu”, ”Keskinäisestä vakuutuksesta” ja muut liittovaltion lait .
Venäjän federaation lain "Vakuutustoiminnan järjestämisestä Venäjän federaatiossa" tarkoituksena on luoda yhtäläiset edellytykset vakuutuksen tekemiselle kaikille vakuutusmarkkinoilla , sekä valtiollisille että muille, vakuutuksenantajille vakuutusalan etujen suojaamiseksi . Vakuutuksenottajia määrittelemään yhtenäiset menetelmäsäännökset vakuutuksen järjestämiselle ja vakuutustoiminnan valtion säätelyn perusperiaatteet. 31. joulukuuta 1997 asti oli voimassa Venäjän federaation laki "vakuutuksista", joka hyväksyttiin 27. marraskuuta 1992. Myöhemmin hyväksyttiin liittovaltion laki "Venäjän federaation lakiin "vakuutus" muutoksista ja lisäyksistä", jonka Venäjän federaation presidentti allekirjoitti 31. joulukuuta 1997. Viimeksi mainitun mukaisesti merkittäviä muutoksia tehtiin tehty vakuutuslainsäädäntöön, mukaan lukien lain nimi . Myöhemmin tähän lakiin tehtiin muita merkittäviä muutoksia.
Muita säädöksiä ovat Venäjän federaation presidentin asetukset, hallituksen päätökset, Venäjän federaation keskuspankin ohjesäännöt, ministeriöt ja osastot. Vakuutusalan suhteita säätelevän lainsäädännön yleiset vaatimukset ovat, että ensimmäisen ja toisen vaiheen säädöksissä annetaan vakuutusoikeudellisiin suhteisiin liittyvät peruskäsitteet, sisältää yleiset vaatimukset pakollisille ja vapaaehtoisille vakuutussopimuksille. Muut säädökset sisältävät vaatimuksia tietyistä vakuutustoiminnan harjoittamisen kysymyksistä.
Vakuutus on erityinen taloudellisten suhteiden tyyppi, joten vakuutuksenantajien toiminnan taloudellisilla ja rahoituksellisilla perusteilla on tiettyjä eroja muuntyyppisten toimintojen taloudellisista ja rahoituksellisista perusteista.
Joten kaupallisen vakuutusorganisaation, toisin sanoen kaupallisia vakuutuksia tarjoavan organisaation, toiminnan taloudelliset ja rahoitukselliset perustat eroavat muista kaupallisista toiminnoista. Erot liittyvät ensisijaisesti taloudellisen potentiaalin muodostumiseen ja vakuutuksenantajan taloudellisen vakauden ylläpitämiseen .
Kaupallisen vakuutusorganisaation taloudellisen vakauden takaavat: sen maksetun osakepääoman suuruus ; vakuutusvarausten koko; optimaalinen vakuutusrahastojen sijoitussalkku; jälleenvakuutusjärjestelmä ; _ vakuutusmaksujen kohtuullisuus ja muut tekijät.
Kuvassa on kaavio kaupallisen vakuutusorganisaation rahoituksen muodostumisesta ja käytöstä.
Kaupallisen vakuutusorganisaation taloudellisen perustamisen tärkeimmät lähteet ovat:
Kaupallisen vakuutusorganisaation oma pääoma (omavarat) muodostuu kahdesta lähteestä: perustajien osuuksista valtuutettuun rahastoon ja saadusta voitosta . Omille varoille on ominaista, että ne ovat vapaita vakuutusvelvoitteista edellyttäen, että vakuutuksenantajalla on riittävä vakuutusrahasto vakuutussopimusten velvoitteiden täyttämiseen. Jos vakuutuskassan varat eivät riitä vakuutusmaksuvelvoitteiden täyttämiseen, on kaupallisen vakuutuslaitoksen käytettävä tähän omia varojaan. Tällaisten varojen riittävyyden varmistamiseksi valtio kiinnittää erityistä huomiota vakuutusorganisaatioiden osakepääoman kokoon.
Kaupallisen vakuutusorganisaation taloudellisen vakauden varmistamiseksi sekä Venäjällä että ulkomailla on lakisääteinen vähimmäispääomavaatimus . Venäjän federaation vakuutusmarkkinoiden kehityksen ensimmäisissä vaiheissa kaupallisten vakuutusorganisaatioiden osakepääoman vähimmäismäärää koskevat vaatimukset aliarvioitiin, mikä johti suuren määrän pieniä vakuutustoimintaa harjoittavia organisaatioita. . Tällä hetkellä laissa "Venäjän federaation vakuutustoiminnan järjestämisestä" vahvistetaan maksetun osakepääoman vähimmäismäärä 120 miljoonaa ruplaa, lukuun ottamatta henkivakuutusyhtiöitä; 240 miljoonaa ruplaa henkivakuutusyhtiöille; ja 480 [24] miljoonaa ruplaa. ammattimaisille jälleenvakuuttajille .
Vakuutussopimuksen yksittäisen riskin enimmäisvastuu ei saa missään tapauksessa ylittää 10 % vakuutuksenantajan omista varoista .
Yksi pääkriteereistä kaupallisten vakuutuksenantajien taloudellisen vakauden arvioinnissa on niiden oman pääoman koon vastaavuus otettujen velvoitteiden määrään ( solvenssimarginaali ). Kaupallisten vakuutuslaitosten on noudatettava normatiivista varojen ja hyväksyttyjen vakuutusvelkojen välistä suhdetta, joka on niiden erotus tai vakuutuksenantajan vapaat varat. Tästä seuraa, että edellytyksen on täytyttävä:
A - O > H ,missä
Ja - vakuutuksenantajan omaisuuden todellinen koko , hiero; Tietoja - vakuutuksenantajan velvoitteiden todellinen määrä , hiero; H on normatiivinen (eli pienin sallittu) määrä, jonka mukaan vakuutuksenantajan varat ylittävät sen velat, rub.Samalla omaisuus ymmärretään vakuutusorganisaation omaisuudeksi käyttöomaisuuden , materiaalien, käteisen sekä rahoitusinvestointien muodossa. Velat kuvaavat vakuutuksenantajan velkaa yksityishenkilöille ja oikeushenkilöille. Velkoja ovat vakuutusvaraukset, pankkilainat ja -luotot , muut lainat ja lainat, varaukset tulevia kuluja ja maksuja varten, jälleenvakuutustoiminnan selvitysvelvoitteet ja muut ostovelat .
Liittovaltion vakuutuspalvelu vahvistaa menetelmän vakuutusorganisaatioiden varojen ja velkojen suhteen vakiokoon laskemiseksi. Tämän menetelmän mukaiset laskelmat toimitetaan valtion vakuutustoiminnan valvontaelimelle samanaikaisesti tilinpäätöksen esittämisen kanssa. Jos vakuutusyhtiön vapaan omaisuuden todellinen määrä on pienempi kuin standardi, hän on velvollinen ryhtymään toimenpiteisiin taloudellisen tilanteen parantamiseksi.
Keskinäisten vakuutusyhtiöiden (eli keskinäistä vakuutusta harjoittavien järjestöjen ) toiminnan taloudellinen ja taloudellinen perusta poikkeaa kaupallisten vakuutuslaitosten toiminnan taloudellisista ja rahoituksellisista perusteista.Syyskuussa 2013 toimiluvan sai 11 keskinäistä vakuutusyhtiötä harjoittaa vakuutustoimintaa Venäjän federaatiossa He toimivat Venäjän federaation 29. marraskuuta 2007 annetun lain nro 286-FZ mukaisesti. Tällaisten organisaatioiden osakepääoman muodostamista ei säädetä, koska OBC:n vakuutuksenantajat ovat yhteisvastuullisesti tytäryhtiövastuussa yhtiön vakuutusvelvoitteista.
Vakuutustoiminnalla on pitkä historia.
Ihmisyhteiskunnan kehityksen alkuvaiheessa syntyi ja kehittyi keskinäinen vakuutus , joka perustuu ajatukseen kollektiivisesta keskinäisestä avunannosta. Esimerkkejä tällaisista vakuutuksista löytyy Babyloniasta (kuningas Hammurabin laeissa - noin 1760 eKr.), antiikin Kreikassa ja Rooman valtakunnassa . Klassisena esimerkkinä kirjallisuudessa mainitaan vakuutukset muinaisessa Roomassa pysyvissä organisaatioissa (korkeakoulut, ammattiliitot), jotka on perustettu ammattimaisesti (kauppiaat, käsityöläiset, armeija) tai uskonnollisin perustein. Esimerkkinä on Lanuvian Collegen peruskirja, joka perustettiin vuonna 133 eKr. e. [25]
X-XIII vuosisatojen aikana vakuutuksia alkoivat suorittaa työpajat ja killat .
Pikkuhiljaa myymälävakuutukset siirtyivät kehittyneempään vakuutusrahastojen perustamismuotoon maksamalla säännöllisiä vakuutusmaksuja yhteisön jäseniltä heidän kassoihinsa.
Hyödyke-raha-suhteiden kehittyessä luonnonvakuutus väistyi käteisvakuutusten sijaan. Käteiskorvausten jakaminen on merkittävästi laajentanut keskinäisen vakuutuksen mahdollisuuksia.
Myöhemmin yrittäjät alkoivat myös käyttää kaupallisen vakuutuksen menetelmää .
K. G. Vobly huomautti, että "vakuutustoiminta sai kaupallisen luonteen, kun vakuutuksenantajayrittäjä, joka vastusti lukuisia vakuutuksenantajia, alkoi harjoittaa liiketoimintaa voittoa tavoitellen. Tämä prosessi tapahtui ensinnäkin merivakuutuksissa XIV vuosisadalla. Italiassa… Merivakuutus kehitettiin merilainasta” [26] .
V. K. Reicher uskoi, että "luotosta erotetun itsenäisen, kaupallisen vakuutuksen" kehitys alkoi noin 1300-luvun puolivälissä. ja sitä edustivat ensin ainoat vakuutuksenantajat. XVII vuosisadan lopussa. Vakuutusmarkkinoille ilmestyy vakuutusyhtiöitä - osakeyhtiöitä [27] .
Kaupallisen vakuutuksen syntyminen ei siis ollut loogisesti ja taloudellisesti yhteydessä keskinäisen vakuutuksen kehittymiseen.
Kirjallisuudessa kaupallisen vakuutuksen kehityksessä Euroopassa on kolme päävaihetta:
Vakuutusalan aktiivinen kehitys tapahtui 1400-luvun jälkipuoliskolla, jolloin eurooppalaiset alkoivat aktiivisesti kehittää uusia maita. Suurten maantieteellisten löytöjen aikakausi synnytti merenkulun, kansainvälisen kaupan ja tähän toimintaan liittyviä uusia vaaroja. Merenkulun riskeiltä suojautumiseksi kauppiaat ja laivanomistajat sopivat kaupparetken ajaksi, että jos jommankumman omaisuus katoaa, vahinko jaetaan kaikkien kesken. Yksi tähän päivään asti säilyneistä merivakuutuksista (maksullinen vakuutussopimus) myönnettiin vuonna 1347 tavaroiden kuljettamiseksi Genovasta Mallorcan saarelle Santa Clara-laivalla. Tämä osoittaa, että tänä aikana oli jo olemassa ja kehitetty kaupallinen vakuutus, joka sisälsi vakuutussuojan tarjoamisen tietyllä maksulla (premium). Tällä hetkellä ilmestyivät ensimmäiset ammattivakuutuksenantajat - yrittäjät, jotka sitoutuivat korvaamaan oman omaisuutensa turvallisuudesta aiheutuneet vahingot vastineeksi vakuutusmaksun maksamisesta, jota ei palautettu, jos vakuutetulle omaisuudelle ei tapahtunut mitään.
Vuonna 1468 luotiin venetsialainen merivakuutuskoodi [25] . 1600-luvun lopulla ja 1700-luvun alussa ilmestyivät ensimmäiset merivakuutusalan vakuutusyhtiöt: Genovassa vuonna 1741, Pariisissa vuonna 1686 ja muissa pääasiassa Euroopan satamakaupungeissa. Vakuutukset alkoivat vähitellen kattaa muita mereen liittymättömiä riskejä.
Merkittävä sysäys omaisuuden palovakuutuksen kehitykselle oli Lontoon suuri palo vuonna 1666, joka tuhosi 13 200 rakennusta Lontoon keskustassa . Tämän traagisen tapahtuman jälkeen perustettiin maailman ensimmäinen palovakuutusyhtiö.
On yleisesti hyväksyttyä, että myös henkivakuutus on peräisin Yhdistyneestä kuningaskunnasta. Siellä perustettiin Equitable Life Assurance Society vuonna 1762.. Vuonna 1765 tämä yritys rekisteröitiin keskinäiseksi vakuutusyhtiöksi [28] . Tämä yhteiskunta harjoittaa henkivakuutustoimintaa tähän päivään asti. Se oli ensimmäisten joukossa, joka käytti toiminnassaan vakuutusmatemaattisia laskelmia . Vuonna 1772 tämän yhdistyksen määräyksestä tehtiin kuolleisuustaulukot, jotka mahdollistivat vakuutusmaksujen pienentämisen noin 15 % [28] . Muut keskinäiset ja kaupalliset vakuutusorganisaatiot alkoivat käyttää näitä taulukoita, mikä osaltaan lisäsi vakuutusten tehokkuutta.
1800-luvun lopulla Länsi-Euroopassa oli jo noin 100 erilaista omaisuus- ja henkilövakuutusta.
Kaupallisen vakuutuksen kehittämisen perusedellytykset toisessa vaiheessa, erityisesti 1700-luvun lopun ja 1800-luvun alun teollinen vallankumous, herättivät henkiin omaisuus- ja henkilövakuutuksen jatkokehityksen. Henkilövakuutus sai tieteellisesti perustetun matemaattisen pohjan ( vakuutusmatemaattiset laskelmat ). Vakuutus on tänä aikana siirtymässä yksittäisistä yrittäjyyden muodoista kollektiivisiin muotoihin, ensisijaisesti osakeyhtiömuodossa . Syntyi rinnakkaisvakuutus ja jälleenvakuutus .
Kolmannen vaiheen päätuloksena voidaan pitää kolmen sektorin (omaisuus-, henkilö- ja vastuu-) erikoistumisen loppuunsaattamista, sen kansainvälistymistä, säännöllisen jälleenvakuutuksen perustamista vakuutusalan instituutiona.
Venäjällä, kuten muissakin Pohjois-Euroopan maissa, ensimmäinen esimerkki vakuutussuhteista voidaan kutsua yhteisön keskinäiseksi avuksi. Russkaja Pravdassa , 1000-luvun oikeuskokoelmassa, on säännös yhteisön jäsenten keskinäisestä avusta sakkojen maksamisessa, jos jotakuta sen jäsenistä syytetään murhasta. Venäjällä, kuten muissakin maissa, keskinäinen leviävä vakuutus oli tuolloin julkisen elämän normi.
Ensimmäiset esimerkit valtion vakuutuksesta Venäjällä voidaan katsoa 1500-luvulta. Tataarien ryöstöt Venäjälle olivat tuolloin arkipäivää, ne toteutettiin ensisijaisesti vankien saamisen toivossa, jotka sitten myytiin orjiksi Krimin, Kazanin tai Astrahanin orjamarkkinoilla. Vuonna 1551 Stoglavyn katedraali päätti, että vangit tulee lunastaa vankeudesta valtionkassan kustannuksella . Lisäksi viranomaiset ottivat maahan veron täydentääkseen jatkuvasti tähän tarkoitukseen tarkoitettua rahastoa (kassaa). Vankien lunnaat verojen kautta kerättyjen varojen kustannuksella on ensimmäinen pakollinen valtion vakuutus Venäjällä. Merkittävä osa veronmaksajista itse oli vaarassa joutua vangiksi; näin ihmiset lisäsivät vakuutusrahastoon, jonka voitiin käyttää omaan lunastukseen - täällä meillä on vakuutus puhtaimmassa muodossaan.
Ensimmäinen hallituksen asetus nykyaikaisen vakuutuksen käyttöönotosta Venäjällä julkaistiin manifestissa 28. kesäkuuta 1786 "Valtion lainapankin perustamisesta". Uusi pankki sai toimia vain niiden talojen kanssa, "jotka annetaan samalle pankille pelon vuoksi". Vakuutustoiminnan alkamisena Venäjällä pidetään Katariina II :n asetusta vakuutusretkikunnan perustamisesta (vanhan tyylin mukaan 23. joulukuuta 1786) [29] , joka harjoitti rakennusten vakuuttamista molemmissa pääkaupungeissa ja kaikissa pääkaupungeissa. valtakunnan kaupungit.
Retkikunnan toiminta ei ollut kovin menestynyt, ja jonkin ajan kuluttua se likvidoitiin [30] .
Ensimmäisen täysimittaisen venäläisen vakuutusyhtiön peruskirjaa ehdotti keisari Nikolai I :lle paroni L. I. Stieglitz ja se hyväksyttiin 22. kesäkuuta 1827 (art. art.:n mukaan). Näin syntyi ” Ensimmäinen palovakuutusyhtiö ” , joka loi pohjan Venäjän vakuutusmarkkinoiden kehitykselle. Vahva sysäys Venäjän vakuutustoiminnan kehitykselle oli Aleksanteri II:n talousuudistukset. XIX vuosisadan loppuun mennessä. vakuutusyhtiöistä on tullut olennainen osa Venäjän taloutta; tähän mennessä Venäjällä toimi usean tyyppisiä vakuutusorganisaatioita:
• henki- ja omaisuusvakuutustoimintaa harjoittavat osakevakuutusyhtiöt (19 venäläistä ja 3 ulkomaista sekä yksi jälleenvakuutusyhtiö);
• pakollinen keskinäinen zemstvovakuutusjärjestelmä, jossa vakuutuksenantajien tehtävää hoitivat zemstvos (paikalliset itsehallintoelimet). Tällaisia zemstvoja oli yhteensä 85; he ottivat paitsi pakollisen myös lisävakuutuksen ja vapaaehtoisen vakuutuksen;
• vapaaehtoiset keskinäiset vakuutusyhtiöt ("palo" ja henkilökohtainen), joita oli erityisen paljon; suurin taloudellinen voima heistä erottui rautatietyöntekijöiden keskinäisen avun varoista [31] .
Neuvostoliitossa oli valtion vakuutusmonopoli . Kaikki vakuutustoimet Neuvostoliiton alueella suoritti Neuvostoliiton valtioliitto-tasavaltalainen järjestö Gosstrakh . Ulkomaankauppaan ja muuhun ulkomaan taloudelliseen toimintaan liittyvien riskien vakuuttamisen suoritti Ingosstrakh Insurance Company .
Tällä hetkellä vakuutusala on tärkeä sektori sekä globaalissa että kansallisessa rahoitusjärjestelmässä.
Vuonna 2016 kaikkien maailman vakuutusyhtiöiden keräämien vakuutusmaksujen määrä kasvoi 3,1 % ja hidastui vuoden 2015 4,3 prosentista [32] [33] .
Alue | Vakuutusmaksun määrä, milj. USD | Kasvuvauhti viime vuonna, % | Maailmanmarkkinaosuus | Premium asukasta kohti, USD | Vakuutuksen osuus bruttokansantuotteesta, % |
---|---|---|---|---|---|
Pohjois-Amerikka | 1466908 |
1.4 |
31.0 |
4072 |
7.3 |
Etelä-Amerikka | 148500 |
0.2 |
3.1 |
257 |
3.2 |
Länsi-Eurooppa | 1416219 |
1.2 |
29.9 |
2541 |
7.5 |
Keski- ja Itä-Eurooppa | 53802 |
3.7 |
1.1 |
169 |
1.9 |
Aasia , yhteensä | 1493527 |
7.9 |
31.6 |
343 |
5.6 |
Mukaan lukien Japani ja muut kehittyneet maat | 821080 |
-0,5 |
17.4 |
3846 |
11.0 |
mukaan lukien Aasian kehitysmaat | 618558 |
20.8 |
13.1 |
164 |
3.7 |
Oseania | 92524 |
-4.8 |
2.0 |
2343 |
6.3 |
Afrikka | 60709 |
0.8 |
1.3 |
viisikymmentä |
2.8 |
Yhteensä maailmassa | 4732188 |
3.1 |
100,0 |
638 |
6.3 |
Lähde: World Insurance in 2016 - [1]
Maailman johtajia vakuutusten kehittämisessä vuonna 2013 olivat pitkälle kehittyneet maat [33] .
Maa | Maksun määrä asukasta kohti, USD | Sisältää henkivakuutuksen , USD | Kokonaismaksu, milj. USD |
---|---|---|---|
Sveitsi | 7803 |
4329 |
63492 |
Alankomaat | 5914 |
1443 |
99433 |
Tanska | 5704 |
4006 |
33688 |
Iso-Britannia | 4511 |
3413 |
325675 |
Irlanti | 3731 |
2871 |
50731 |
Ranska | 3669 |
2335 |
253625 |
Suomi | 5358 |
4345 |
29156 |
Belgia | 3182 |
1917 |
37871 |
Japani | 3888 |
3017 |
494281 |
USA | 3992 |
1685 |
1263183 |
Ruotsi | 4320 |
3214 |
41478 |
Norja | 4420 |
2734 |
24143 |
Kanada | 3645 |
1510 |
127922 |
Australia | 3384 |
1974 |
78386 |
Saksa | 2976 |
1393 |
247725 |
Etelä-Korea | 2905 |
1821 |
145867 |
…. |
…. |
…. |
…. |
Venäjä | 199 |
19 |
28421 |
Brasilia | 413 |
218 |
82743 |
Kiina | 202 |
110 |
280119 |
Intia | 52 |
41 |
65187 |
Lähde: World Insurance in 2013 - [2]
![]() |
| |||
---|---|---|---|---|
|